Цифровые технологии — новая реальность анализа благонадежности контрагента

Анализ потенциала применения цифровых инструментов для проверки благонадежности контрагента проводится на этапе преддоговорного взаимодействия с организацией, что позволяет снизить возможные финансовые, правовые, репутационные и налоговые риски. При применении специализированных платформ и онлайн-сервисов ожидаемые временные затраты на проведение такого рода оценки могут быть сокращены за счет подготовки комплексного отчета, отражающего основные аспекты деятельности вероятного делового партнера. Представленные на рынке цифровые продукты способны обеспечить реализацию подробного анализа финансового положения проверяемого экономического субъекта, его правового статуса, деловой репутации и аффилированности с другими юридическими лицами. Полученная информация позволяет определить вектор дальнейшего сотрудничества. целью работы является рассмотрение возможности и перспективы применения цифровых инструментов при проведении процедуры

«договорной дью дилидженс» (от англ.— должная добросовестность), осуществляемой специализированными организациями; авторами определены основные преимущества применения указанных технологий, заключающиеся в сокращения затрат времени на сбор и анализ информации о контрагенте и обеспечении расширенного доступа  к различным базам данных. В исследовании были использованы методы синтеза, сравнительного и логического анализа. Практическая значимость проведенного исследования обусловлена тем, что представленные результаты сравнительной характеристики рассмотренных цифровых инструментов могут быть использованы экспертами, проводящими процедуру «договорной дью дилидженс» при принятии решения о возможности использования конкретного онлайн-сервиса в своей работе.

1. Лебедев И.А., Глушенкова А.А. Риски в системе обеспечения экономической безопасности. Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2019;(4):62.

2. Колтайс А.С., Колтайс А.А., Рубцова Ю.А., Шатрова А.А. Мероприятия по проверке контрагентов с помощью информационно-аналитических систем на основе существующих методик. Информационные технологии в науке, управлении, социальной сфере и медицине. Сборник научных трудов V Международной научной конференции (г. Томск 17–21 декабря 2018 г.). Томск: ТПУ; 2018:418–422.

3. Галкина М. В., Куртова А. Г., Снаткина С.И., Выжитович А. М. Совершенствование контрольных процедур при анализе финансового положения контрагентов. Развитие территорий. 2018;3(13):20–27.

4. Тарасенко А. А. Роль проверки контрагента в процессе обеспечения экономической безопасности предприятия. Санкт-Петербургский научный вестник. 2021;(2):12.

5. Turuk M., Milovanovic B.M. Digital due diligence: a complementary perspective to the traditional approach. International Journal of Contemporary Business and Entrepreneurship. 2020;1(2):54–66.

6. Рябов А. Обзор систем и сервисов для проверки деловой репутации юридических лиц (онлайн-ресурс). URL: https://www.anti-malware.ru/analytics/Market_Analysis/Review-partners-and-counterparty verification-solutions-2019 (дата обращения: 07.03.2022).

7. Grove H., Clouse M. Due diligence procedures and principles for financial analysis and corporate governance. Journal of Corporate Finance Research. 2018;12 (1):107–114.

8. Gatteschi V., Lamberti F., Demartini C., Pranteda C., Santamaría V. Blockchain and Smart Contracts for Insurance: Is the Technology Mature Enough? Future Internet. 2018;10(2):1–16.

9. Sing M. Business due diligence. Governance Directions. 2021;73(4):166–168.

10. Parra-Moyano J., Thoroddsen T., Ross O. Optimised and dynamic KYC system based on blockchain technology. International Journal of Blockchains and Cryptocurrencies. 2019;1(1):85–106.

11. Martens D., Tuyll van Serooskerken A. V., Steenhagen M. Exploring the potential of blockchain for KYC. Journal of Digital Banking. 2017;2(2):123–131.

12. Malhotra D., Saini P., Singh A. K. How Blockchain Can Automate KYC: Systematic Review. Wireless Personal Communications. 2022;122(2):1987–2021.

13. Arner D.W., Zetzsche D.A., Buckley R.P., Barberis J.N. The identity challenge in finance: from analogue identity to digitized identification to digital KYC utilities. European business organization law review. 2019;20(1):55–80.

14. Головченко О. Н. К вопросу о необходимости проверки надежности иностранного контрагента. Сборник трудов конференции «Новое в развитии предпринимательства: инновации, технологии, инвестиции (Москва, 23–24 мая 2019 г). М.: ИТК «Дашков и К»; 2019:131–137.

15. Москалева А.А. Особенности осуществления проверки контрагентов в разрезе формирования источниковой базы. Бюллетень науки и практики. 2019; 5(3):339–344.

16. Müller C. Challenges and risks in the due diligence process answered with an innovative approach. HighTech and Innovation Journal. 2021;2(1):51–66.

17. Reynolds B. Due diligence guide for purchasing a business. Governance Directions. 2020;72(6):277–285.