Использование информации о вовлечении заемщика банка в проведение операций по легализации отмывания незаконно полученных доходов при управлении кредитным риском

Рассмотрена проблема отсутствия должного внимания к использованию риска отмывания незаконно полученных доходов при оценке кредитного риска заемщика. Представлен анализ использования процедур по противодействию легализации незаконных доходов при управлении кредитным риском в банке. Обосновано использование результатов оценки риска отмывания незаконно полученных доходов при оценке кредитоспособности заемщика. Выдвинута гипотеза о влиянии коэффициента оборачиваемости запасов торгового предприятия на проведение клиентом сомнительных операций. Обосновано использование коэффициента оборачиваемости запасов в качестве признака вовлечения организации в проведение операций по легализации незаконно полученных доходов при анализе кредитоспособности заемщика — организации оптовой торговли. Повышение качества оценки кредитоспособности заемщика является важным направлением обеспечения стабильности банковского сектора и экономики в целом. Предложения, представленные в статье, имеют практическую направленность и требуют дальнейшего развития.

1. Юшкова С. Д. Анализ организации контроля за кредитным процессом. Экономический анализ: теория и практика. 2015;408(9):23–32.

2. Половинкина О. М. Методика оценки финансового положения крупных корпоративных заемщиков. Банковское кредитование. 2014;(4):21–28.

3. Шмачкова М. А. Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика. Экономика: теория и практика. 2015;(38):6–83.

4. Прошунин М. М., Татчук М. М. Некоторые процедуры финансового мониторинга в рамках банковского обслуживания. Банковское право. 2014;(5):24–33.

5. Петросян О. Ш. Финансовый контроль как один из факторов обеспечения финансовой безопасности. Юридический мир. 2010;10(166):17–22.

6. Карлаш И. В., Козырева Е. Б. Применение процедур ПОД/ФТ в управлении кредитным риском банка. Деньги и кредит. 2011;(6):34–38.

7. Родина С. Е. Механизмы оптимизации и совершенствования эффективности управления оборотным капиталом торгового предприятия. Экономика и предпринимательство. 2017;89(12–1):1119–1126.

8. Вологодская А. Ф., Багинская Д. В., Голова Е. Е. Управление оборотным капиталом предприятия. Вектор экономики. 2018;5(23):105–117.

9. Кириллина О. В., Романов А. П. Системные аспекты управления собственным оборотным капиталом. Актуальные инновационные исследования: наука и практика. 2008;(1):25–32.

10. Степаненко А. О. Эффективное управление оборотным капиталом как фактор устойчивого развития предприятия. Экономика и бизнес: теория и практика. 2018;(5–2):95–97.

11. Лебедева А. Д., Сальникова А. О. Оценка и пути повышения экономической эффективности использования оборотного капитала. Актуальные вопросы экономических наук. 2014;(41–2):110–121.

12. Глебов С. П., Назарова В. В. Взаимосвязь управления оборотным капиталом и результативности деятельности компании. Финансы: теория и практика. 2018;22(4):114–129.

13. Chen C., Kieschnick R. Bank credit and corporate working capital management. Journal of Corporate Finance. 2018;(48):579–596.